IR 2025: O que você precisa saber para evitar erros na declaração

Março chegou, e com ele, a temporada do Imposto de Renda 2025. Para empresários e contadores, esse é um dos períodos mais estratégicos do ano. Afinal, uma declaração bem-feita pode evitar penalidades, proteger o patrimônio e garantir uma restituição ágil.

Ainda assim, por mais que a rotina contábil envolva planejamento, muitos erros comuns continuam sendo recorrentes, especialmente em empresas de pequeno e médio porte. Isso ocorre, principalmente, por falta de atenção a detalhes, uso inadequado de informações e negligência com documentos obrigatórios.

Neste post, reunimos os principais pontos de atenção para evitar falhas, otimizar o processo de declaração e manter a regularidade fiscal da empresa ou dos sócios.

Principais erros na declaração do Imposto de Renda e como evitá-los

Omissão de rendimentos

Esse é, sem dúvida, um dos erros que mais causam problemas. Sócios de empresas, profissionais liberais e administradores muitas vezes esquecem de declarar valores provenientes de pró-labore, distribuição de lucros ou rendimentos de aplicações financeiras.

Ainda que a distribuição de lucros seja isenta de imposto, ela precisa ser informada, especialmente quando o contribuinte também possui outras fontes de renda. Além disso, é fundamental garantir que os valores declarados pelo empresário estejam coerentes com os informes da empresa enviados à Receita Federal, sob risco de cair na malha fina por divergência de dados.

Erros no preenchimento de despesas dedutíveis

Gastos com saúde, educação e previdência privada são dedutíveis, sim, mas dentro de critérios específicos. Um erro comum é a inclusão de despesas que não são permitidas, como cursos de idiomas, tratamentos estéticos ou despesas médicas sem comprovação formal.

Além disso, muitos empresários cometem deslizes ao tentar abater despesas dos dependentes sem a devida vinculação ou sem CPF informado corretamente. Na prática, a Receita cruza todas essas informações com prestadores de serviços, operadoras de saúde e instituições de ensino.

Logo, se o dado não bate, o sistema sinaliza — e o contribuinte fica sob análise. Por isso, além de inserir os dados corretamente, é indispensável manter todos os comprovantes organizados e atualizados.

Informações incompletas ou divergentes

Erros de digitação, omissão de saldos bancários, imóveis com valores desatualizados ou bens declarados parcialmente ainda figuram entre os erros mais recorrentes. Em muitos casos, a falha não é intencional, mas o impacto pode ser grande.

Para empresários, isso se agrava quando há incompatibilidade entre o crescimento patrimonial e os rendimentos declarados. O Fisco considera isso um alerta. Portanto, além de preencher corretamente, é essencial analisar se a evolução patrimonial faz sentido à luz da movimentação financeira registrada ao longo do ano.

Dicas para garantir uma declaração correta e evitar a malha fina

Conferência dos informes de rendimentos

Antes de qualquer preenchimento, reúna todos os informes: salários, pró-labore, rendimentos de aplicações, distribuição de lucros, INSS, aluguéis recebidos e, claro, os informes das instituições financeiras. Além disso, revise cada valor, cruzando com os lançamentos contábeis da empresa, movimentações bancárias e comprovantes diversos.

Essa etapa, embora simples, é crucial. Afinal, a Receita Federal já possui esses dados, e qualquer divergência — por menor que seja — pode gerar inconsistência na análise.

Uso da declaração pré-preenchida com validação técnica

A declaração pré-preenchida, disponível para quem tem conta Gov.br nível prata ou ouro, pode acelerar o processo e minimizar erros manuais. No entanto, ela não dispensa revisão.

É recomendável que o contador, ao utilizar esse recurso, faça a validação de cada item, verificando se os dados estão atualizados e compatíveis com a realidade do contribuinte. A pré-preenchida é uma ferramenta de apoio, não uma solução definitiva.

Revisão técnica e envio dentro do prazo

Com todos os dados preenchidos, a revisão final deve ser feita com olhar técnico. Verifique se há campos em branco que não deveriam estar, valores duplicados, informações contraditórias ou lacunas que podem levantar suspeitas.

Além disso, oriente o cliente a enviar a declaração o quanto antes. Isso não só evita atropelos de última hora, como também aumenta as chances de receber a restituição nos primeiros lotes, caso haja saldo a restituir.

Prazos e consequências de atrasos na entrega do IR 2025

Qual o prazo para entregar a declaração?

Em 2025, o prazo para entrega da declaração do Imposto de Renda começou em 15 de março e vai até o último dia útil de abril, ou seja, 30 de abril de 2025. O prazo é o mesmo para todos os contribuintes obrigados a declarar, independentemente da complexidade ou do valor dos rendimentos.

Empresários devem ficar atentos também às declarações de seus dependentes ou cônjuges, que, mesmo não tendo rendimentos significativos, podem estar obrigados por terem bens ou movimentações financeiras acima dos limites definidos pela Receita.

Multas e penalidades por atraso ou erros na declaração

Quem perder o prazo estará sujeito a uma multa mínima de R$ 165,74, podendo chegar a até 20% do imposto devido, acrescido de juros. Além disso, erros que configurem omissão de rendimentos ou inconsistência grave podem gerar autuações, cobranças com acréscimos legais e até complicações futuras com o CPF ou CNPJ envolvidos.

Para contadores, a responsabilidade é ainda maior: orientar corretamente o cliente e garantir que tudo seja feito com base documental sólida e dentro do prazo legal.

Conclusão

O período do IRPF é mais do que uma obrigação anual — é um momento estratégico para empresários e contadores demonstrarem organização, transparência e responsabilidade fiscal.

Com atenção aos detalhes, uso consciente das ferramentas disponíveis e o acompanhamento técnico de um contador especializado, é perfeitamente possível entregar a declaração sem erros, evitar a malha fina e garantir tranquilidade até o próximo exercício.

Além disso, contar com soluções que otimizem a rotina contábil faz toda a diferença. É nesse ponto que o Digiliza Tarefas se destaca como um aliado indispensável. Com ele, é possível centralizar todas as obrigações fiscais, acompanhar prazos em tempo real e garantir que nenhuma entrega seja esquecida — inclusive a declaração do IR dos sócios e clientes.

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